Свой бизнес? Отлично!

Как сдать в налоговую декларацию для ИП: проблемы и решения

2918 9

17.09.2016 | Alen

Как правильно сдать в налоговую декларацию для ИП

У каждого индивидуального предпринимателя есть обязательство сдавать отчетность и платить налоги. Часто возникают сложности с заполнением налоговой декларации и расчетом выплат.

Содержание документа

Декларацией называется документ, в котором указывается прибыль от предпринимательской деятельности.

Налоговая декларация – это обязательный документ, при помощи которого все предприниматели в нашей стране отчитываются перед государством. Налоговыми органами отслеживается доходность деятельности налогоплательщиков и соответствующие доходам выплаты в государственный бюджет.

Содержание и количество отчетных документов, устанавливается законодательством.

Виды

Налоговая декларация существует в нескольких видах. Какую же налоговую декларацию сдает ИП?

Выбор определенного вида отчетного документа находится в прямой зависимости от двух факторов:

  • вид предпринимательской деятельности;
  • применяемая система налогообложения.

Какие существуют виды налоговой декларации

Для каждой системы налогообложения существует своя форма отчета и свои сроки. Декларацию можно подавать ежеквартально или по окончанию года.

Для ИП на УСН требуется заполнение декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

Известно 3 разновидности отчетных документов.

Полная

Полная декларация – это отчетный документ, в котором представлены полные данные обо всех доходах, полученных от осуществления предпринимательской деятельности.

Есть обязательные для всех налоги, а есть те, которые должны уплачиваться в результате совершения определенных действий в процессе предпринимательской деятельности. По ним также заполняется отчетная форма.

Сколько стоит открыть ИП полностью самостоятельноПодсчитаем, сколько стоит открыть ИП самостоятельно, в следующей публикации.

В этой статье мы расскажем, где скачать коды статистики для ООО.

Здесь http://svoy-biznes.com/nachalo-deyatelnosti/planirovanie/kak-pravilno-sostavit-biznes-plan.html вы найдете образец бизнес плана и рекомендации, как его составить.

Уточненная

Уточненная декларация – это отчетный документ, который вносит корректировки в полную декларацию.

Оформляется:

  • по требованию налоговых органов, если были найдены неточности в заполненном документе. В этом случае налоговым органом на предпринимателя будет наложен штраф.
  • по инициативе предпринимателя, для уточнения, если сведения в полной декларации оказались неверными. Поскольку законодательство в нашей стране часто меняет требования к заполнению, в результате этого могут допускаться ошибки.

Подается «уточненка» точно так же, как и первичная декларация, главным отличием ее будет штамп на лицевой стороне бланка.

Нет и строго определенного срока, в который должна быть подана уточненная декларация. Но лучше оформить к ней сопроводительное письмо, где будут подробно изложены все неточности в первичном документе.

В каких случаях следует подавать этот вид декларации, смотрите на видео:

Нулевая

Определенные виды отчетности законом вообще не предусмотрены, но правильно оформляться и сдаваться в налоговые органы должны. Здесь идет речь о нулевой декларации.

Нигде нет указаний о правильном оформлении такого документа. Но многие предприниматели часто им пользуются.

Нулевая декларация подается в том случае, когда индивидуальный предприниматель не работал в течение отчетного периода. Для плательщиков вмененного налога, к сожалению, такая возможность отсутствует.

Финальная

При полном прекращении своей деятельности налогоплательщик обязан подать финальную декларацию.

Если этого не сделать налоговые органы не примут заявление о закрытии ИП.

Когда нужно сдавать и как заполнить?

Отчет по УСН индивидуальными предпринимателями подается по итогам года до 30 апреля или до следующего числа рабочей недели, если срок выпадет на праздничный или выходной день.

Заполнение документа для подачи в налоговую службу может проводиться предпринимателем самостоятельно или третьими лицами по доверенности. Самое главное при заполнении указать достоверные данные.

Как правильно заполнить налоговую декларацию

При упрощенной системе налогообложения

При самостоятельном заполнении отчетного документа не исключены ошибки и недочеты. Особенно часто это происходит, если предприниматель без опыта.

Поэтому выгодно в данной ситуации обратиться к профессионалам, которые качественно проведут внесение сведений в декларацию и сдадут ее в установленный срок в налоговые органы. От предпринимателя потребуется только предоставление информации о своих доходах.

Но предпринимателю важно понимать, что сторонние бухгалтерские фирмы подают отчетность не бесплатно. В связи с этим появится еще одна статья затрат.

Лучше уточнить заранее в такой организации их возможности и специализацию. Возможно, они занимаются только определенным видом налоговых деклараций.

В этом случае предприниматель может нарушить установленные сроки и не сдать отчетность вовремя, что повлечет за собой штрафные санкции.

Сейчас также можно оформить отчетный документ при помощи специализированного сервиса в сети Интернет:

  • Например, можно воспользоваться сервисом «Мое дело» с удобным интерфейсом, при помощи которого можно рассчитать фиксированные взносы, налоги по упрощенной системе налогообложения и единый налог на вмененный доход.
     
    Кроме отчетности в налоговые органы предоставляется возможность оформить отчетность в пенсионный фонд и фонд социального страхования.
  • Еще один интересный интернет-сервис «Контур Эльба», при помощи которого заполняется и сдается в налоговую службу декларация совершенно бесплатно для предпринимателя.
     
    Такая возможность имеется у нового предприятия в течение первого года работы. Заполнение простое и понятное, не занимает много времени.

Этот вариант очень удобен тем, что не нужно никуда ехать, заполнить и отправить декларацию можно не покидая офиса или дома. По стоимости он будет дешевле, чем при обращении в бухгалтерскую фирму.

Использование интернет-сервисов для отправки налоговой декларации

При общей системе налогообложения

Бывает, что деятельность ведется серьезная, которая не подходит под УСН и ЕНВД, тогда система налогообложения будет выбрана общая. Самостоятельное заполнение декларации и расчет налоговых выплат через интернет-сервисы может вызвать сложности.

Если предприниматель сомневается в себе и боится наделать ошибок, то он может нанять квалифицированного бухгалтера, который будет отвечать за оформление отчетности.

Важно составить на него доверенность, заверенную у нотариуса. Если доверенность не составить или не заверить, то при сдаче отчетного документа бухгалтером в приеме могут отказать.

Предпринимателю, который принял решение самостоятельно заполнять декларацию, потребуется специальный бланк. Найти его можно в Интернете или приобрести в фирмах, которые занимаются оформлением документов для ИП.

Также в сети имеется информация о правильном заполнении декларации, своего рода пошаговая инструкция. Если ей четко следовать, то можно с успехом составить отчетность и рассчитать размер выплат, не прибегая к помощи бухгалтерских служб.

Как отправить?

Варианты сдачи налоговой декларации для ИП

Налоговую декларацию предприниматель может сдать следующими способами:

  • Лично обратившись в налоговую службу. Если отчетность сдается при личном обращении, специалист ставит отметку о принятии. Этот бланк с отметкой лучше хранить. Может случиться так, что придется доказывать налоговым органам своевременную подачу отчетного документа.
  • По почте. В этом случае нужно составить опись вложения в двух экземплярах и попросить у почтового работника чек, в котором проставлена дата отправки письма. Именно это число и будет считаться датой подачи налоговой декларации.
  • Через Интернет.

У каждого из перечисленных способов есть свои преимущества и недостатки. Выбор остается за предпринимателем. Важно оценить все риски прежде чем принимать какое-либо решение.

Отчетность индивидуальный предприниматель должен сдавать согласно установленным законом срокам. Часто по причине рассеянности или забывчивости этот процесс затягивают, что является грубым нарушением и карается штрафными санкциями.

На размер штрафа оказывают влияние следующие факторы:

  • тип системы налогообложения;
  • сумма налога, подлежащего уплате в данный период;
  • количество дней просрочки.

Кроме штрафных санкций существует возможность наложения ареста на расчетный счет и внесения безответственного предпринимателя в черный список, после чего его деятельность будет подлежать регулярным проверкам со стороны налоговых органов.


Что входит в подготовку документов для открытия ОООПошаговую инструкцию по подготовке документов для открытия ООО смотрите по ссылке.

В отдельной статье мы определимся с понятием кода ОКОПФ.

По адресу http://svoy-biznes.com/nachalo-deyatelnosti/uchreditelnyie-dokumentyi/dogovor-ob-uchrezhdenii-ooo.html мы приводим возможные формы Договора об учреждении ООО.

Именно поэтому лучше со всей ответственностью подходить к сдаче налоговой отчетности, чтобы не создать себе лишних проблем в процессе основной деятельности. Если привлечь к себе пристальное внимание налоговых служб, то это может только ухудшить состояние всех дел предпринимателя.

Когда могут отказать в приеме налоговой декларации

Основания для отказа в приеме

В некоторых случаях у налоговой службы есть веские основания не принять отчетность у индивидуального предпринимателя.

К таким причинам относят:

  • сдачу отчетного документа без предъявления паспорта;
  • не соблюдение установленной формы отчетного документа ;
  • отсутствие на бумажном носителе подписи лица, которое несет ответственность за предоставление достоверных сведений;
  • отсутствие усиленной квалификационной электронной подписи руководителя либо его представителя, или недостоверность данных о владельце квалификационного сертификата при подаче декларации в электронном виде ;
  • предоставление отчетного документа не в тот налоговый орган. Перед подачей необходимо уточнить, куда отправлять, какой именно орган компетентен в приеме именно этого вида отчетности.
Отказ в приеме декларации приравнивается к непредоставлению ее в установленные сроки отчетности, что будет считаться налоговым правонарушением, за которое индивидуальный предприниматель несет ответственность перед законом.

Таким образом, к оформлению налоговой декларации индивидуальный предприниматель должен подходить со всей ответственностью.

Важно использовать установленную форму отчетного документа и учитывать требования налоговых органов, а также сдавать отчетность вовремя. Тогда никаких проблем не возникнет.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

  • Поделитесь с друзьями:

Понравилась статья? Подписывайтесь на обновления сайта по RSS, или следите за обновлениями Facebook, ВКонтакте, Одноклассниках, Google Plus или Twitter.

Подписывайтесь на обновления по E-mail:

КОММЕНТАРИИ

  • Ольга | 20.09.2016 в 08:28:06

    Очень подробно описано, как сдать декларацию в налоговую ИП. Хочу добавить только, исходя из своего опыта. Если ИП работает по общей схеме налогообложения и не имеет соответствующей подготовки, то самому будет сложно подготовить декларацию. Лучше все-таки нанять бухгалтера с опытом в данной сфере, с хорошими рекомендациями. Это будут дополнительные расходы, но они того стоят. Отчетность будет в порядке, штрафов избежите.

    Ответить
  • Андрей Денисов | 22.09.2016 в 08:48:18

    Я два года назад, первый раз оформил ИП и понадеялся на свои юридические знания и жизненный опыт и решил сдавать декларации в налоговый орган самостоятельно. В результат, я потратил уйму времени, денег, бензина и нервов, пока далеко не с первого раза сдал данную декларацию. Если посчитать все мои затраты, то на потраченные деньги при "битве за декларацию", я запросто мог нанять бухгалтера (что в дальнейшем и сделал).

    Ответить
    • Юлия Рублевская | 25.09.2016 в 22:11:30

      А у меня вот все с точностью до наоборот получилось. В 2008-м году, после того как открыла ИП, наняла бухгалтера-фрилансера, для того чтобы экономить "время, деньги, бензин и нервы". В принципе, мне казалось это очень удобным. Ровно до того момента, пока самостоятельно не изучила технику заполнения декларации и ведения учета по упрощенке. Оказалось, что деньги на бухгалтера я могла бы и не тратить, а спокойно все заполнять сама - ведь это не так часто делать приходится.

      Ответить
  • Мила Милявская | 18.10.2016 в 04:00:12

    Я как начинающий бухгалтер стараюсь изучить и попробовать все виды бухгалтерской деятельности. Составление налоговых деклараций первое, что стало приносить мне прибыль. Что бы этим заниматься не так много нужно знать, хотя сегодня мне стали известны многие моменты с чем я еще не сталкивалась.Каждый человек должен заниматься тем, что у него получается- кто то считает хорошо, а кто то танцует. Собственно исходя из этого мы либо сами ведем бухгалтерский учет предпринимательской деятельности, либо ищем альтернативы.

    Ответить
  • Павел | 09.11.2016 в 13:16:12

    После нескольких лет работы в сфере малого предпринимательства я самолично заполняю все декларации и сдаю их в налоговую инспекцию. Было время, в начале пути я нанимал бухгалтеров со стороны они делали эту работу за определенную плату. "Набив шишек" при первых заполнениях налоговых документов (ЕНВД, ФСС, ПФР, НДФЛ) я стал опытным предпринимателем в этом вопросом. Ничего сложного, главное вовремя следить за обновлениями и законодательством! И экономия денег!

    Ответить
  • Елена | 18.04.2017 в 08:16:08

    Открыла ИП в 2011 году и веду свою деятельность по упрощенке. Никогда не нанимала ни бухгалтеров, ни бухгалтеров-фрилансеров для того, чтобы сдать отчетность в налоговую службу. Заполнить все декларации без ошибок довольно легко. Главное, изучить правильность заполнения отчетных документов, об этом очень много достоверной информации в сети, и следить за изменениями. Почаще заходите на сайт ФНС, если были введены какие-то изменения и новшества, там все подробно написано.

    Ответить
  • Максим | 18.04.2017 в 08:19:47

    Я ИП по грузоперевозкам по упрощенной системе налогообложения. В начале своей деятельности много допускал ошибок при заполнении необходимых документов для налоговой. Из-за отсутствия лишних денег все делал сам, что-то уточнял в налоговой и у своих знакомых ИП. Попозже начал пользоваться интернет программой "Мое дело". Очень удобная программа, никуда не нужно ехать, деньги списываются с моего личного счета после отправки заполненных документов. Сейчас ликвидирую ИП. Никаких вопросов не возникло пока, в налоговой все подробно объяснили. Можно пока нули присылать в отчетности, так как нет денежных поступлений на мой счет.

    Ответить
  • Дарья | 23.05.2017 в 11:41:09

    Всем привет! У меня своё ИП в ресторанном бизнесе! Когда открывала ИП, все материальные взносы ушли на аренду, персонал, оформление и т.д. При оформлении документов в налоговую приходилось делать всё самой. Очень жаль потраченных (конечно же не в пустую, но все же) сил, времени. Позже наняла бухгалтера, а как мы знаем ответственность за все документы в налоговую несет он. В принципе, ничего сложного нет, если знать все от и до. Как говорится, "Потеряешь большее, если не сохранишь меньшее"

    Ответить
  • Соня | 24.05.2017 в 00:38:47

    Очень полезная статья! В свое время были с этим небольшие трудности, когда только начинала свой бизнес. Хорошо, что сейчас можно все отдать на аутсорс. Все-таки интернет – бухгалтерии (наподобие «Своё дело») очень выручают, если нет возможности и времени во всё вникать самостоятельно, следить за обновлениями в законодательстве, учиться и переучиваться.

    Ответить

Добавить комментарий

  • Фейсбук
  • ВКонтакте

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: